เบี้ยประกันลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่ และก้อนไหนรวมกับก้อนไหน
ทุกเดือนธันวาคมผมจะได้คำถามเดิมซ้ำ ๆ ว่าซื้อประกันเพิ่มอีกเท่าไหร่ถึงจะลดหย่อนได้เต็ม คนส่วนใหญ่จำวงเงินได้ แต่พลาดตรงที่ว่าก้อนไหนรวมกับก้อนไหน หน้านี้ผมเรียงให้ดูทีละก้อน พร้อมกับดักที่เจอบ่อยที่สุดตอนยื่นจริง
ตัวเลขทั้งหมดในหน้านี้อ้างอิงจากกรมสรรพากร ตรวจสอบล่าสุดวันที่ 2 กันยายน 2569 เงื่อนไขภาษีเปลี่ยนได้ตามประกาศของกรมสรรพากร ก่อนยื่นจริงควรตรวจกับ rd.go.th อีกครั้ง ผมเป็นตัวแทนประกันชีวิต ไม่ใช่ที่ปรึกษาภาษี เรื่องที่ซับซ้อนกว่านี้ควรถามนักบัญชีของคุณ
สี่ก้อนที่ใช้ประกันลดหย่อนได้
อ่านคอลัมน์ขวาให้ดี เพราะเพดานรวมคือจุดที่คนคำนวณผิดบ่อยที่สุด
| ก้อนที่ลดหย่อนได้ | วงเงิน | เงื่อนไขและกับดัก |
|---|---|---|
| เบี้ยประกันชีวิต ดูแบบสะสมทรัพย์ ดูแบบคุ้มครองชีวิต | ไม่เกิน 100,000 บาท | กรมธรรม์ต้องมีระยะเวลาคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป และซื้อจากบริษัทประกันชีวิตในไทย |
| เบี้ยประกันสุขภาพของตัวเอง ดูประกันสุขภาพ | ไม่เกิน 25,000 บาท | จุดที่คนพลาดบ่อยที่สุด เมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตข้างบนแล้ว ต้องไม่เกิน 100,000 บาท ไม่ใช่ 125,000 บาท |
| เบี้ยประกันสุขภาพให้พ่อแม่ ดูประกันสุขภาพ | ไม่เกิน 15,000 บาท | พ่อแม่ต้องมีเงินได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี ถ้าพี่น้องช่วยกันจ่าย ต้องหารสิทธิกัน |
| เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ ดูแบบบำนาญ | 15% ของเงินได้ ไม่เกิน 200,000 บาท | เป็นวงเงินคนละก้อนกับ 100,000 บาทข้างบน แต่เมื่อรวมกับ RMF SSF กบข. และกองทุนสำรองเลี้ยงชีพแล้ว ต้องไม่เกิน 500,000 บาท |
สรุปสั้น ๆ คือ ประกันชีวิตกับประกันสุขภาพของตัวเองใช้เพดานร่วมกันที่ 100,000 บาท ส่วนแบบบำนาญเป็นอีกก้อนหนึ่งต่างหาก ที่ไปแชร์เพดาน 500,000 บาทกับกองทุนเกษียณ
คำนวณภาษีทั้งปี ครบทุกหมวดลดหย่อน
กรอกเท่าที่มี ช่องไหนไม่มีก็ข้ามได้ ผลขึ้นทันทีโดยไม่ต้องกดอะไร เครื่องนี้คิดค่าใช้จ่าย ค่าลดหย่อนทุกหมวด และอัตราภาษีขั้นบันไดให้ครบ พร้อมจับเพดานที่คนคำนวณผิดบ่อยที่สุดให้ด้วย
รายได้
ครอบครัว
ประกัน
เกษียณ รวมกันห้ามเกิน 500,000
อื่น ๆ
เงินบริจาค
กรอกตัวเลขที่จ่ายอยู่ ผลจะขึ้นทันทีโดยไม่ต้องกดอะไร
ตัวเลขที่ได้เป็นการประมาณเพื่อให้เห็นภาพ ไม่ใช่ตัวเลขสำหรับยื่นจริง เครื่องนี้คิดค่าใช้จ่ายแบบเหมา 50% ซึ่งใช้กับเงินได้ประเภทเงินเดือนและค่าจ้างตามมาตรา 40(1) และ 40(2) ถ้าคุณมีเงินได้ประเภทอื่น เช่น ค่าเช่า วิชาชีพอิสระ หรือธุรกิจ อัตราค่าใช้จ่ายจะต่างออกไป และยังมีมาตรการลดหย่อนชั่วคราวที่รัฐออกเป็นปี ๆ ซึ่งเครื่องนี้ไม่ได้รวมไว้ ก่อนยื่นจริงควรตรวจกับหนังสือรับรองที่แต่ละสถาบันออกให้ และกับนักบัญชีของคุณ ตัวเลขเพดานทั้งหมดอ้างอิงกรมสรรพากร ตรวจสอบวันที่ 2 กันยายน 2569
สามเรื่องที่ทำให้ใช้สิทธิได้ไม่เต็ม
ไม่ใช่เรื่องซับซ้อน แต่เป็นเรื่องที่รู้ตอนยื่นแล้วมักสายไปแล้ว
นับ 25,000 บวกเพิ่มจาก 100,000
เจอบ่อยที่สุด หลายคนคิดว่าประกันชีวิต 100,000 บวกสุขภาพ 25,000 เท่ากับ 125,000 ความจริงคือสองก้อนนี้ใช้เพดานร่วมกันที่ 100,000 บาท ถ้าเบี้ยประกันชีวิตเต็ม 100,000 อยู่แล้ว เบี้ยสุขภาพจะใช้สิทธิเพิ่มไม่ได้เลย
ซื้อปลายเดือนธันวาคมแล้วอนุมัติไม่ทัน
สิทธิลดหย่อนนับที่วันที่จ่ายเบี้ยและกรมธรรม์มีผลบังคับ ไม่ใช่วันที่ยื่นใบคำขอ ถ้าบริษัทขอตรวจสุขภาพเพิ่มหรือขอเวชระเบียน อาจใช้เวลาหลายสัปดาห์ ปีที่ผ่านมาผมแนะนำลูกค้าให้เริ่มคุยกันตั้งแต่พฤศจิกายนด้วยเหตุผลนี้
เวนคืนก่อนครบ 10 ปี
เงื่อนไขคือกรมธรรม์ต้องคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป ถ้าเวนคืนก่อน ต้องคืนภาษีที่เคยใช้สิทธิพร้อมเงินเพิ่ม ผมจึงไม่แนะนำให้ซื้อประกันเพื่อลดหย่อนอย่างเดียว ถ้าเบี้ยตึงจนต้องเวนคืนกลางทาง สุดท้ายจะขาดทุนสองต่อ
ลดหย่อนได้เหมือนกัน แต่เงินกลับมาคนละแบบ
ถ้าเป้าหมายคือลดหย่อนอย่างเดียว ทุกแบบก็ทำได้ แต่สิ่งที่คุณจะได้กลับมาต่างกันมาก ผมจึงถามก่อนเสมอว่าอยากได้เงินคืนตอนไหน
อยากได้เงินคืนตามกำหนดเวลา
ดูแบบสะสมทรัพย์ รู้ล่วงหน้าว่าจะได้คืนปีไหนเท่าไหร่ เหมาะกับคนที่มีเป้าหมายวันครบกำหนดชัดเจน
อยากได้เป็นงวดหลังเกษียณ
ดูแบบบำนาญ ได้วงเงินลดหย่อนเพิ่มอีก 200,000 บาทต่างหาก แต่ต้องรับได้ว่าเงินจะเริ่มจ่ายคืนตอนอายุ 55 ปีขึ้นไป
อยากได้ค่ารักษาด้วย
ดูประกันสุขภาพ ลดหย่อนได้ 25,000 บาทภายใต้เพดาน 100,000 และได้ค่ารักษาจริงเวลานอนโรงพยาบาล ไม่ใช่แค่สิทธิภาษี
เรื่องที่ลูกค้าถามผมทุกปี
ซื้อประกันสุขภาพอย่างเดียว ลดหย่อนได้ 25,000 เต็มไหม
ได้ ถ้าคุณไม่มีเบี้ยประกันชีวิตเลย แต่ถ้ามีประกันชีวิตอยู่แล้วและเบี้ยเกิน 75,000 บาท ส่วนของประกันสุขภาพจะถูกตัดลง เพราะเพดานรวมของสองก้อนนี้คือ 100,000 บาท
ยูนิตลิงค์ลดหย่อนภาษีได้ไหม
ได้เฉพาะส่วนที่เป็นค่าการประกันภัย ไม่ใช่ทั้งเบี้ยที่จ่าย เพราะเงินอีกส่วนถูกนำไปลงทุน ไม่ใช่ค่าเบี้ยประกันชีวิต บริษัทจะออกหนังสือรับรองระบุจำนวนที่ใช้สิทธิได้มาให้ ตัวเลขในนั้นคือตัวเลขที่ใช้ยื่น
ซื้อประกันเดือนธันวาคม ใช้สิทธิปีนั้นได้เลยไหม
ได้ ถ้ากรมธรรม์อนุมัติและคุณจ่ายเบี้ยภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีนั้น แต่ต้องเผื่อเวลาพิจารณาด้วย ถ้ายื่นใบคำขอปลายเดือนแล้วบริษัทขอตรวจสุขภาพเพิ่ม อาจอนุมัติไม่ทันปีนั้น
เวนคืนกรมธรรม์ก่อน 10 ปี จะโดนอะไรไหม
ต้องคืนภาษีที่เคยใช้สิทธิไป พร้อมเงินเพิ่ม เพราะเงื่อนไขการลดหย่อนคือกรมธรรม์ต้องมีระยะเวลาคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป ข้อนี้คนมักไม่รู้ตอนซื้อ
จ่ายเบี้ยให้คู่สมรส ลดหย่อนได้ไหม
ได้ ถ้าคู่สมรสไม่มีเงินได้ และจดทะเบียนสมรสกันตลอดปีภาษีนั้น ลดหย่อนได้ไม่เกิน 10,000 บาท
อยากรู้ว่าปีนี้ใช้สิทธิได้อีกเท่าไหร่
บอกผมว่าตอนนี้มีกรมธรรม์อะไรอยู่บ้างและจ่ายเบี้ยปีละเท่าไหร่ ผมคำนวณให้ว่าเหลือช่องว่างอีกกี่บาท และถ้าเต็มแล้วผมจะเรียนให้ทราบตามตรง ว่าไม่ต้องซื้อเพิ่ม